Бюджет 2025 направи някои промени в данъчната политика. Какво означава това за вас?

Премиерът Марк Карни внесе първия бюджет на своето държавно управление в Камарата на общините във вторник и в проекта са включени няколко промени в налозите за канадците и бизнеса.

Сред предложенията са автоматизирано подаване на налози за канадци с ниски приходи, унищожаване на „ двойното потапяне “ измежду някои, които претендират за два типа данъчни заеми за едни и същи планове за възобновяване, и намаление на ефикасната ставка на корпоративния налог за допустимите компании.

Ето какво знаем за проектите.

Автоматично подаване на данъчни заявления: отговаряте ли на изискванията?

Бюджет 2025 също по този начин предлага въвеждане на автоматизирано подаване на налози за канадци с ниски приходи.

Мярката ще се ползва за канадци, чийто приход е под федералната съществена персонална сума или еквивалент в провинцията и които съгласно държавното управление пропущат отстъпки и стратегии за подкрепяне, които се пресмятат и дават благодарение на записи за данъчни заявления.

На лицата ще бъде изпратена данъчната им информация от Канадската организация за приходите (CRA), след което ще имат 90 дни, с цел да подадат данъчните си заявления.

Ако не го създадат, CRA може да подаде данъчните заявления от тяхно име.

Намаляване на корпоративния налог

За да се насърчат вложенията и конкуренцията със Съединени американски щати, бюджетът предлага „ супер понижение “ с повече от два процентни пункта на Пределната ефикасна данъчна ставка на Канада за корпорации.

Намалението, което ще понижи тази данъчна ставка за отговарящите на изискванията корпорации до 13,2 % като цяло, ще сложи Канада още под ставката за Съединени американски щати и междинната за Организацията за икономическо сътрудничество и раз.

Ставката също ще падне под тази на Съединени американски щати във всички съществени стопански браншове след намаляването, съгласно бюджета.

Какъв е спомагателният данъчен заем?

Във вторник бюджетът вкара „ краткотраен, невъзстановим данъчен заем за допълнение. “

Получавайте изключителни национални вести

Това ще се ползва за хора, чиито невъзстановими заеми надвишават първата данъчна група и които биха могли да дължат повече налог заради намаляването на първата персонална данъчна ставка и свързаната кредитна ставка по-рано тази година.

Още през май държавното управление на Карни понижи най-ниската пределна данъчна ставка върху персоналните приходи от 15 % на 14 %, рекламирайки го като понижение на налога за междинната класа.

„ Когато държавното управление понижи първия налог скоба, което също понижи цената на разнообразни невъзстановими заеми “, сподели Джейми Голомбек, ръководещ шеф на данъчното и имотно обмисляне в CIBC Private Wealth.

Правителството пресметна, че в последна сметка ще спести 27 милиарда $ за канадците, само че за някои канадци това означаваше, че са изгубили някои данъчни заеми.

„ Мярката ще бъде от изгода за дребен брой лица, които претендират за доста огромни невъзстановими заеми. данъчни заеми, които надвишават прага на горната част на първата група ($57 375 през 2025 г.) “, се споделя в бюджетния документ.

Данъчен заем за персонални помощни служащи

Бюджетът също по този начин вкара федерален данъчен заем за персонални помощни служащи.

Подобни заеми към този момент са налични за персонални помощни служащи в Британска Колумбия, Нюфаундленд и Лабрадор и Северозападните територии.

Съгласно ограниченията, оповестени в бюджета, отговарящите на изискванията служащи за персонална помощ, наети в останалите провинции и територии, могат да изискат възстановим данъчен заем, еднакъв на пет % от техните възможни доходи, осигурявайки поддръжка до $1100 на година.

Джон Оуки, вицепрезидент на данъчното облагане с дипломирани професионални счетоводители на Канада, сподели, че остава с цел да забележим по какъв начин ще бъде избрана допустимостта.

„ Когато приказваме за допустимост и приказваме за служащи, които се грижат за персоналните грижи, е мъчно да се дефинира “, сподели Оуки.

„ Ще би трябвало да забележим какъв брой добре е дефинирано това и дали ще има хора, които се считат за служащи, които се грижат за персонални грижи, които наподобява не се вписват в предоставените избрания. “

Няма повече „ двойно потапяне “?

Една смяна в бюджета ще значи, че възрастните хора или някои канадци с увреждания към този момент не могат да претендират за два обособени данъчни заема за еднакъв разход.

Данъчният заем за досегаемост на дома (HATC) е невъзстановим данъчен заем, който се ползва при най-ниската данъчна ставка върху персоналните приходи за до $20 000 възможни разноски за възобновяване или смяна на дома на календар година.

Данъчният заем за медицински разноски е невъзстановим данъчен заем, който се ползва при най-ниската данъчна ставка върху персоналните приходи върху сумата на квалифицирани медицински разноски и разноски, свързани с увреждания, надвишаващи по-малкото от $2834 (за 2025 г.) и 3 % от чистия приход на ищеца, се споделя в бюджетния документ.

Има избрани поправки, които могат да дават отговор на изискванията за медицински данъчен заем за разноски (METC). Понастоящем, в случай че даден разход дава отговор на условията и за двете, канадците могат да изискат данъчен заем и за двете.

Бюджет 2025 предлага изменение на Закона за налога върху приходите, „ тъй че разход, деклариран според данъчния заем за медицински разноски, да не може да бъде пожелан и според данъчния заем за досегаемост на дома. “

Тази смяна ще се ползва от 2026 година

„ Ако имате опция да похарчите това пари преди края на тази година, вие получавате двоен заем. От 1 януари няма да ви бъде разрешено да вършиме двойно потапяне. С други думи, всички разноски, които заявите като медицински разход, също няма да дават отговор на изискванията за данъчни заеми за жилища, ” сподели Голомбек.

За елементарния човек няма промени в системата за налог върху финансовите облаги.

През март държавното управление на Карни анулира нарастването на % на включване на финансовите облаги, което беше препоръчано от предходното държавно управление на Трюдо.

Стимулът за канадските бизнесмени, данъчен заем, въведен за компенсиране на загубите на дребния бизнес, в този момент ще бъде анулиран според бюджета за 2025 година

„ прогнозите за анулация на препоръчаното нарастване на налога върху финансовите облаги също включват анулацията на тласъка за канадските бизнесмени “, се споделя в бюджетния документ.

„ Това беше специфичен тласък за квалифицираните притежатели на бизнес, които са продали бизнеса, осигурявайки понижена ставка на налога върху финансовите облаги до 2 милиона $ за петгодишно въвеждане “, сподели Голомбек.

„ Това ще бъде 400 000 $ година, в случай че продадете бизнеса си, ще имате понижена ставка на финансовите облаги ", сподели той.

Промяната е разумна. "

" Това в действителност е разумно, тъй като е въведено като част от пакета за намаляване на налога върху финансовите облаги. Ако няма да имаме нарастване на налога върху финансовите облаги, има смисъл смисъл, че не е наложително да имаме тласък за канадски бизнесмени “, сподели той, добавяйки, че тласъкът единствено е добавил трудност към системата.

Намаляване на налозите върху първокласните, незадоволително употребявани жилища

Поне два съществени налога получиха удара в бюджета от вторник.

Правителството предлага унищожаване на „ неефикасен “ Данък върху незадоволително употребяваното жилище и данъкът върху лукса върху частни самолети и плавателни съдове, които съгласно бюджета „ ще доведат до административни спестявания “ за Канадската организация за приходите.

Данъкът върху незадоволително употребяваното жилище, признат през 2022 година, прибавя спомагателен един % федерален налог върху собствеността на празни или незадоволително употребявани жилища в опит да се преодолее задграничната благосъстоятелност от нерезиденти.

Данъкът върху лукса, който към момента се ползва за покупки на първокласни транспортни средства над $100 000, беше обновен през 2023 година, с цел да се ползва за избрани плавателни съдове като яхти и платноходки, както и частни самолети, хеликоптери и хидроплани.

В бюджета се споделя, че „ с цел да се обезпечи облекчение на авиационната и лодка промишлеността и да се усили цялостната успеваемост на рамка за налог върху лукса, Бюджет 2025 афишира желанието на държавното управление да приключи налога върху лукса върху самолети и плавателни съдове от деня след деня на бюджета. “

–с файлове от Шон Бойнтън от Global